【個人事業主のふるさと納税】上限額を簡単に知る方法!この制度についても解説

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ふるさと納税

 

こんにちわ、ふうかです。

近年はネットの普及もあり「ふるさと納税」という言葉をよく耳にしませんか?

 

ふるさと納税って

なんだか難しそう・・・

ふうか
ふうか

仕組みさえ理解すれば

絶対にやりたくなるはずよ!



会社員と個人事業主では、シミュレーションや控除の流れが若干異なるので

今回、個人事業主に向けたふるさと納税についてまとめてみました。

良かったらご参考に。

 

 

この記事を書いた人
ふうた

自営業歴10年
本業はプログラマーで
4児のシングルファザー。

子供の事だけを考えて
働いていると
いつの間にか税金について
詳しくなっていた。

SNSで遊んでばかりの
ふうか(元妻)
とは現在離婚調停中。

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ふるさと納税って何がそんなにいいのさ

聞いたことはあるけど、実際こう思ってる人も少なくないはず。

ふるさと納税とは、好きな自治体を選んで寄付をし、その特産品のお礼の品が貰える制度です。

寄付金のうち2千円を超えた額は、所得税の還付または控除住民税の控除が受けれちゃうんです!!

 

もっと砕いて言うと、税金の前払いをして2千円の手出しでお得な品をもらいませんか?という制度です。

 

ふうか
ふうか

詳しく説明していきますね!

所得税の控除とは、所得から寄付した額を控除(差し引き)してくれること

所得税の還付とは、今年納めた所得税(予定納税などある方)が寄付したうちのいくらか返ってくること

(還付される場合は確定申告から1ヶ月程度で還付されます。)

住民税の控除とは、翌年納める住民税から寄付したうちのいくらか控除してくれること

 

例えば、所得税率10%の人がふるさと納税を3万円寄付した場合

 

所得税が3千円、住民税が2万5千円控除される(引かれる)ので

実質、手出し2千円で返礼品をゲットできるという仕組みになります。

 

ふうか
ふうか

各自治体が用意する返礼品の調達額は

寄附金額の3割以下と決まってるみたいよ。

 

 

ふるさと納税の手順

 

ふるさと納税のことはなんとなくわかった!

要は、めちゃくちゃ寄付したらその分お得になるんでしょ?

 

残念ながら、答えはNO!

 

ふるさと納税は、収入や家族構成などにより上限額が決まっています。

 

寄付上限額を超えると、自己負担分が多くなってしまうのでまずは、自分の場合の寄付上限額を確認することが大切です。

 

ふうか
ふうか

年収が低く、所得税・住民税がかかっていない人は、

そもそも所得控除が受けられないのでやる意味はないかも。

 

ここからは、ふるさと納税の手順から確定申告までについて解説していきたいと思います。

 

まずは、上限額を知ろう

まずは上限額を知ることから始まりますが、2つのやり方がおすすめなのでそちらを紹介します。

 

自動計算でシミュレーションしてもらう

ネットで「🔍ふるさと納税 個人事業主 計算」 などで検索するとシミュレーションしてくれます。

 

  • 所得
  • 所得控除
  • 住宅ローン控除の有無

といった情報から、ふるさと納税はいくらできるのか?目安を教えてくれます!

 

ただし個人事業主の場合、今年の所得を予測してのふるさと納税となるので、所得や経費の変動がありなかなか予想が立てずらい状況かと思います。
【例えば】2023年分のふるさと納税をする場合、2023年の所得を予想して寄付をすることで2024年3月にやる確定申告で所得税が控除or還付され、さらに6月ごろの住民税が安くなるイメージです。
不安な方は年末前の9~11月ごろにシミュレーションされるといいでしょう。(年末のふるさと納税は商品が売り切れなどのデメリットあり)

 

 

ポイントは会社員向けに作られている 「🔍ふるさと納税 計算」ではシミュレーションしないこと

 

 

ふうか
ふうか

最近知ったんですけど、会社員と個人事業主では

結果がかなり異なります。

 

どうやら、会社員の方に適用されている給与所得控除が関係しているみたいです。

個人事業主の方は、注意してくださいね。

 

個人事業主向けふるさと納税でシュミレーションをしてみる

 

詳細シュミレーションでは、

個人事業主・副業のある方にチェックを入れ(白になる)

収入ではなく、所得で記入すること

 

もう一度言いますが、上限額を超えて寄付をした場合、自己負担2千円で済んでいたものが単純に増えてしまうので気を付けましょう。

 

税理士YouTuber大河内薫式で計算する

もう一つの調べ方として、課税所得×割合で計算する方法です。

 

ふうか
ふうか

私のおすすめはこちらだよ★

 

課税所得から表に当てはまる割合をかけると、簡単におおよそのふるさと納税の上限を知ることができるそうです。

 

※何度も言いますがあくまでも、
今年の課税所得を予想しての計算になります。

 

 

課税所得額とは、確定申告書でいうと右上の数字です。去年と収入や経費がほとんど変わらない人は、去年の確定申告書を引っ張り出してきて参考にされてみて下さい。

 

【仮に、今年の課税所得が300万円の場合】
300万×2.5%=75,000円

ポイントとしては、この算出した額から少し少なめに寄付することです。理由は、正確な数字ではないことと今年の収入を予想しての寄付だからです。

 

75,000円と出たなら1万円ほど少なく寄付することをおススメします。

 

また、年末に駆け込み節税を考えている人はふるさと納税の上限額にも影響があるため要注意!

 

ふうか
ふうか

実はね、我が家は去年ミスって上限を超えてしまいました(´;ω;`)

詳しくはこちらの投稿を

 

 

寄付したい自治体や返礼品を選ぶ

自分の上限額が分かったら自治体や大手のふるさと納税サイトにいき、寄付したい自治体や返礼品を選びましょう。

 

 

基本的には、
ここらを選んだら間違いないかと思います。
ちなみに後で説明しますが、我が家は楽天ふるさと納税をおススメしますよ~//
ふうか
ふうか

唯一、返礼品を選ぶ時間は楽しいのよね~♪

注意点として、購入者の名義と確定申告する人の名前が同じじゃないといけません。
間違ってしまうと、控除の対象にならないので気を付けましょう。。

万が一、間違えて申込んでしまった場合、寄附金受領証明書を一旦返送後、変更後の寄附金受領証明書が送られてくるのでその手続きが必要になります。

 

ふうか
ふうか

購入時にはちゃんと名義の確認しよう・・・

購入者情報を入力

寄付先や、返礼品が決まったら購入の手続きをしましょう!
楽天ふるさと納税はプログラムを活用し最大30%の還元してくれるのでポイントもお得にゲットでき、かなりおススメです。
(※2022年4月から楽天ポイント還元の改悪あり)
楽天ふるさと納税サイト参照
寄付を申し込む前に、すべてにチェックしましょう。
ワンストップ特例制度とは、給与所得者(会社員など)の方向けなので、基本的に確定申告をする個人事業主の方には関係ありません。

購入(寄付)したら返礼品が届くのを待つ

割と、1か月は普通にかかると思っていてください。
長い時は3か月待ったこともあるくらい(忘れられていたのかしら?笑)時間がかかります。
ふうか
ふうか
気長に待ちましょう♪
ちなみに・・・ふるさと納税サイトの「さとふる」では返礼品の到着が1~2週間と早いのが特徴です。
早く返礼品が欲しい方は「さとふる」を利用するのがおすすめですよ。
また、「寄付金受領証明書」という封筒が返礼品より先に届くと思います。
そちらは、確定申告で使用するので大事に保管しましょう!
(もし、紛失してしまったら、再度郵送してもらわなければならなくなります。実際私も紛失しましたが、金曜に問い合わせて(自治体によるでしょうが)月曜には届きました!)
返礼品が届いたら、思う存分堪能しちゃってください♪

【通常の確定申告と合わせて】寄付金受領証明書を見ながら申告書に記入

このやり方は、郵送または提出での申告方法です
(e-taxや会計ソフトでの申告は、手順こそ違いますが最終的な入力欄は同じですので参考にしてみて下さい!)
このような、寄付金受領証明書を見ながら、確定申告書Bに記入していきます。
https://hu-ka.sakura.ne.jp/zeikin/hometown-tax-final-tax-returns-2023-latest-how-to-donate-more-than-one-donors-time/
ふるさと納税は寄付金控除という欄に記入するので間違いのないようにしましょう!
例えば、3万円寄付したなら自己負担額の2千円を引いた28000と記入します。
(複数箇所、寄付した場合は合計ー2千円の額でOK)
確定申告書Bの第二表には
このように2か所に寄付した額をそのまま記入。
例えば、3万円寄付した場合30000と記入してOK。
ふうか
ふうか

これで、寄付金控除の記入は終わりです。

確定申告書と寄付金受領証明書をもって確定申告へ

通常の確定申告に合わせて、先ほど記入した書類をもって申告に行きましょう。(その他の必要書類あり)

以上で、ふるさと納税の寄付の仕方から確定申告までのやり方です。

思ったより簡単そう!

これなら私にもできるわ♪

 

 

ふるさと納税の注意点

改めてこれらには気を付けましょう。
  • 控除限度額を超えると、メリットも減る
  • 自己負担2千円はかかる(楽天でポイントをうまくゲットする方法アリ)
  • その年は持ち出しになる
  • 名義が違うと所得税の還付、住民税の控除はされない
  • 寄付金控除証明書は大事に保管する(税務調査があった際に寄付控除が認めてもらえなくなるため)

 

正直、上限額さえわかれば後はめちゃくちゃ楽です。

 

実は個人事業主の妻となり一番初めにやったことが「ふるさと納税」でもあります。

 

ふうか
ふうか

ポイ活苦手な私でも出来てるから皆さんもできるはずですよ~!!

ぜひ一緒にお得をゲットしませんか?

 

 

 

あ、きちんとふるさと納税での税金控除ができてるかどうかの確認方法については、こちらでまとめてますのでご参考までに。

 

 

 

そいぎんた

 

 

 

 

節税しながら老後の資金を貯める、というものに確定拠出年金というものがあります。(通称イデコ)

 SBI証券 iDeCo

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このiDeCoの特徴として

  • (自営業だと)月額68,000円の掛金上限額
  • 掛金は全額所得控除となる
  • 60歳までは下せない
  • あくまでも投資なので選んだ商品によっては、受け取りも大きくなる(逆もしかり)
  • 受け取り時には、税制優遇あり

などメリット、人によってはデメリットもあります。

 

ふうか
ふうか

まずは制度を知ることから始まるね♪

一生懸命稼いだお金を税金に持っていかれる人生・・・そんなの嫌ですよね。

ネット証券なら、銀行で加入するよりも手数料が安く、商品も豊富と言われています。(今人気の商品が買えるんです!)

 

この機会にぜひ、資料請求してみてじっくり考える時間を取ってみて下さい。

 

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ふるさと納税
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